Отрицательное сальдо по кредиту 86.09

12:04 23.01.2024

Здравствуйте. Веду учет в Бухгалтерия 1с для НКО.В течении 2023 года была всего одна коммерческая операция , с которой образовался минимальный налог 1% УСН = 2900 руб. Возник вопрос по операции, которая сделалась регламентно в конце года -реформация баланса, там ...На субсчет 84.02 "Убыток, подлежащий покрытию" зачисляется сумма убытка со счета 99 "Прибыли и убытки" (в моем случае Кт 99.01.1 Дт 84.02 Сумма 2900, и Кт 84.02 Дт 86.09 Сумма 2900) заключительным оборотом декабря отчетного года (при реформации бухгалтерского баланса). Теперь по 86.02 болтается отрицательное сальдо. Подскажите как быть дальше? А нельзя например, руками в реформации баланса поправить с 84.02 сразу на 86.01 (а не на 86.09 как система автоматом делает), корректно это будет ?

12:06 23.01.2024

ошибся...правильно так -Теперь по 86.09 болтается отрицательное сальдо

Здравствуйте. Веду учет в Бухгалтерия 1с для НКО.В течении 2023 года была всего одна коммерческая операция , с которой образовался минимальный налог 1% УСН = 2900 руб. Возник вопрос по операции, которая сделалась регламентно в конце года -реформация баланса, там ...На субсчет 84.02 "Убыток, подлежащий покрытию" зачисляется сумма убытка со счета 99 "Прибыли и убытки" (в моем случае Кт 99.01.1 Дт 84.02 Сумма 2900, и Кт 84.02 Дт 86.09 Сумма 2900) заключительным оборотом декабря отчетного года (при реформации бухгалтерского баланса). Теперь по 86.02 болтается отрицательное сальдо. Подскажите как быть дальше? А нельзя например, руками в реформации баланса поправить с 84.02 сразу на 86.01 (а не на 86.09 как система автоматом делает), корректно это будет ?

16:09 30.01.2024

Добрый день зависит от учётной политики. Если уставная деятельность учитывается на 86.09. скорректировать можно и руками, главное проверить как у Вас прописан учет в учётной политике